Evaziunea fiscală şi eludarea obligaţiilor faţă de bugetul statului au reprezentat modalităţile de îmbogăţire cel mai des utilizate în perioada post-decembristă. Şi asta pentru că "inginerii financiari" au considerat prea grele birurile puse pe umerii lor şi, nemulţumiţi de amestecul statului în afacerile oneroase pe care le derulau, au decis să "ajusteze" contabil cantităţile de mărfuri rulate sau chiar să le facă dispărute pentru diminua scriptic profitului de miliarde obţinut cu încălcarea legislaţiei în vigoare. Unul dintre domeniile în care se regăseşte cel mai mare număr de "afaceri" trecute pe lângă lege este cel al afacerilor cu produse petroliere... Asociaţi, fără să cunoască regulile pieţei petroliere... La sfârşitul lunii august 2001, a fost înfiinţată S.C. Termal Felix Comextur SRL, avându-l ca administrator unic pe Csokmai Istvan. În "spatele" afacerii s-a instalat însă Titus Colţescu, un orădean care are pe rol mai multe dosare penale, în care a fost cercetat sau trimis în judecată pentru evaziune fiscală, care l-a cunoscut pe Csokmai prin intermediul unui prieten comun. Finanţarea activităţii comerciale la Termal Felix a fost făcută de Titus Colţescu şi de alte persoane din anturajul său, Csokmai fiind străin de regulile pieţei petroliere sau legislaţia fiscală şi financiară, aplicabilă afacerilor de acest gen derulate în România! În intervalul a doar două săptămâni, de la sfârşitul lunii septembrie şi până în 10 octombrie 2001, Termal Felix a achiziţionat patru tipuri de produse petroliere: combustibil M, vegasol 850, benzină de extracţie şi benzen brut, în valoare totală de peste 2,5 miliarde de lei. Furnizori au fost SC Petrolsub Suplacu de Barcău, SC Tempo SRL Ploieşti şi SC Liviandre Prod Com SRL Bacău. La vânzare, SC Termal a schimbat, în acte, natura combustibilului, prezentându-l ca motorină şi benzină auto. Au fost găsiţi şi trei clienţi pentru marfa vândută: doi din Oradea şi unul din Cluj-Napoca, în cazul acestuia din urmă neexistând documente de provenienţă pentru cantitatea de motorină care i-a fost livrată. Din cercetări a rezultat faptul că, de fiecare dată, Colţescu discuta cu şoferii care aduceau marfa către furnizori şi le dădea acestora facturi fiscale cu natura produsului schimbată, dirijind autocisternele către zonele de depozitare: Staţia Zenith din Borş, o staţie din apropierea Vămii Salonta şi un depozit din Vama Borş, toate exploatate de SC Megatroma SRL, unul dintre clienţii SC Termal Felix. De altfel, de fiecare dată, marfa şi documentele însoţitoare au fost preluate de aceeaşi persoană de la SC Megatroma, Ionel Adrian Cioară, care a ajuns să fie şi el cercetat penal pentru faptele sale. Cât despre Csokmai Istvan, acesta nu a participat, cu certitudine, în mod efectiv la perfectarea tranzacţiilor de vânzare-cumpărare de produse petroliere de către firma a cărui administrator era. El a declarat anchetatorilor că rolul său în afacere se limita la întocmirea facturilor fiscale, la cererea şi cu datele precizate de Colţescu, actele respective fiind realizate în autoturismul lui Colţescu sau în diferite localuri din municipiu. De remarcat că, timp de două luni, cât Csokmai s-a aflat la conducerea SC Termal Felix, societatea respectivă nu a făcut nici o declarare a veniturilor impozabile şi, de asemenea, acestea nu au fost evidenţiate în nici un fel în actele financiar-contabile ale firmei. Aceeaşi Mărie, cu altă pălărie... În octombrie 2001, Csokmai renunţă la calitatea de administrator unic al SC Termal Felix Comextur SRL, în locul său venind Ovidiu Chereleu, pe care Colţescu îl racolase tot prin intermediul unei cunoştinţe. Şirul operaţiunilor comerciale care treceau razant pe lângă lege a reînceput. Până în luna aprilie 2002, SC Termal Felix a vândut produse petroliere în valoare de aproape 35 de miliarde de lei. La fel ca pe vremea lui Csokmai, unul dintre clienţii SC Termal Felix era SC Megatroma SRL Oradea, al cărei administrator unic a fost, din luna octombrie 2001, Florin Marcel Vidican. Potrivit actelor, prima firmă vindea celei de-a doua doar motorină şi benzină auto, în ciuda faptului că achiziţiona doar fracţii petroliere, nicidecum carburanţi pentru autoturisme. Schimbarea avea loc doar scriptic, în realitate fiind livrate, către Megatrona, fracţii petroliere, situaţie cunoscută de administratorul Florin Vidican şi de Cioară Ionel, persoana care prelua marfa pentru societatea comercială în cauză. S-a ajuns la această concluzie, având în vedere faptul că marfa primită de la SC Felix nu fusese însoţită de avizele speciale şi de facturile fiscale speciale. Un alt amănunt interesant - cei implicaţi au declarat că SC Megatroma SRL achita contravaloarea mărfii în numerar către SC Termal, fapt care nu a putut fi dovedit cu probe. Mai mult, s-a stabilit, în urma anchetei, că aşa-zisele plăţi ale produselor, de peste 10 miliarde de lei, efectuate de Megatroma erau doar un pretext de a înregistra în contabilitate nişte cheltuieli care nu au la bază operaţiuni reale, cu scopul sustragerii de la plata taxelor datorate Statului Român. Se schimbă modul de operare... În primele luni ale anului 2002, datele problemei se schimbă: SC Termal Felix nu mai cumpără, produsele petroliere pe filiera directă, ci prin intermediul unei alte societăţi comerciale din Oradea: SC Sandras SRL. Furnizori, două societăţi comerciale din Ploieşti: SC Binia Forest SRL şi SC Bia Cor SRL. Fracţiile petroliere livrate de acestea erau "transvazate" în patrimoniul SC Sandras SRL, iar de aici, în cel al SC Termal Felix, care le schimba natura la revânzarea către beneficiari... Ca şi concluzie... SC Termal Felix nu a avut, vreodată, o activitate comercială atestată cu acte. Firma în cauză a fost înfiinţată doar pentru a folosi ca "tampon" între furnizori şi beneficiarii de produse petroliere, cu scopul îmbogăţirii unor persoane, în detrimentul Statului Român, care a fost păgubit, în urma acestor inginerii financiare, cu peste 16 miliarde de lei. Activitatea ilicită fiind descoperită, s-a procedat la trimiterea în judecată a celor implicaţi: Csokmai Istvan, Colţescu Titus, Chereleu Octavian şi Vidican Florin, care au fost inculpaţi pentru asociere în vederea comiterii de infracţiuni, complicitate la evaziune fiscală, complicitate la fals intelectual, evaziune fiscală şi fals intelectual, fiecare după natura şi gradul implicării sale în afacere. Rămâne de văzut ce va decide instanţa de judecată, chemată să se pronunţe în privinţa vinovăţiei lor.